כללי

מתכונת הדיווח זהה לכולם.​

חובת הדיווח תחול על מנהל תיקים, חבר בורסה, מתווך פיננסי, תושב חוץ  או בנק חוץ לגבי סניפיו מחוץ לישראל, שביצע, בין לעצמו ובין לאחרים, בשנים עשר החודשים הקודמים עסקאות בנגזרות מט"ח, בסכום יומי ממוצע של 15 מיליוני דולרים לפחות. על תאגידים בנקאיים ועל סניפים בישראל של בנק חוץ חלה חובת דיווח על כל סכום של עסקה, ללא סף כלשהו.

חובת הדיווח חלה על עסקאות מט"ח בסכום יומי ממוצע של 15 מיליוני דולרים לפחות בשנה האחרונה. מרגע זה חובת הדיווח חלה על כל העסקאות שנעשות.​

תאגיד בנקאי בישראל ידווח לגבי כלל הסניפים שלו, לרבות הסניפים בחו"ל. חברות בת בחו"ל ידווחו במתכונת של תושב חוץ, משום שהן ישות משפטית נפרדת. בנק חוץ ידווח עבור הסניפים בחו"ל דיווח נפרד מהדיווח עבור הסניפים שלו בארץ.

כן. יש לשדר קובץ ריק. ​