תיקון למגבלות על חבות של לווה ושל קבוצת לווים
על רקע החשיבות הרבה שמייחס הפיקוח על הבנקים למידת ריכוזיות תיק האשראי ולהיקף חשיפתו
של התאגיד הבנקאי לסיכוני אשראי, הפיץ היום המפקח על הבנקים לתאגידים הבנקאיים טיוטת
תיקונים להוראה בדבר מגבלות על חבות של לווה ושל קבוצת לווים.
מהפיקוח על הבנקים נמסר כי המגבלות שנקבעו בטיוטת ההוראה הן בבחינת כללים מינימליים.
לכן, על התאגיד הבנקאי לקבוע לעצמו מגבלות מעבר לנדרש על פי ההוראה, וזאת בהתאמה לניהול
הסיכונים, סוג הלקוחות, ריכוזיות האשראי, מבנה וגודל התאגיד הבנקאי וכד'.
עיקרי התיקון הם:
הגדרת קבוצת לווים שונתה בכדי להתאים את הדרישות בישראל לאלו הנהוגות בעולם ובהתאם
להנחיות ועדת באזל. בטיוטת ההוראה נקבע, בין היתר, כי קבוצת לווים תכלול גם לווים שקיימים
ביניהם קשרים מהותיים באופן שפגיעה ביציבות הפיננסית של אחד מהם עלולה להשליך על
היציבות הפיננסית של האחר, או שאותם הגורמים עלולים להשליך על היציבות הפיננסית של
שניהם.
מהפיקוח על הבנקים נמסר כי בהגדרת קבוצת לווים הועבר הדגש ממבחנים טכניים אל מבחנים
המבוססים גם על שיקול דעת של הנהלת התאגיד הבנקאי ועל בחינת ההשלכות הכמותיות
הפוטנציאליות של בעיה שתתהווה אצל לווה אחד על לווה אחר.
במקביל בוטל הסעיף שאיפשר פיצול חבות של קבוצת לווים המורכבת מחברה מוחזקת בשליטה
משותפת של כמה בעלי שליטה: המתכונת שבוטלה אפשרה לכלול בכל קבוצה כזו את חבות בעל
השליטה בתוספת חלקו היחסי בלבד בחבות הקבוצה המוחזקת במשותף. הסעיף בוטל כיוון שאינו
עומד בקריטריונים של ועדת באזל, אינו נהוג במדינות אחרות בעולם, ומאפשר מצבים לא סבירים
בעליל, לפיהם חבות של קונצרן המוחזק בידי כמה שולטים תפוצל בין בעליו, ותרשם כחבות חלקית
בלבד, בעוד שהסיכון אליו נחשף הבנק הוא במלוא חבות הקונצרן ויותר (בתוספת חבויות בעליו).
בנוסף, הורחבה הגדרת "שליטה" והובהר כי אדם שולט בתאגיד אם הוא מחזיק במישרין או
בעקיפין, בשיעור הגדול ביותר של אמצעי שליטה מסוג כלשהו, או שאין גורם אחר המחזיק, לבדו או
יחד עם אחר, אמצעי שליטה מסוג כלשהו בשיעור העולה על שיעור אחזקותיו באותו סוג של אמצעי
שליטה.
טיוטת ההוראה קובעת, בין היתר, כי הדירקטוריון של תאגיד בנקאי חייב להגדיר במסגרת מדיניות
האשראי, פרמטרים לקביעת קיומם של קשרים מהותיים בין לווים תוך התחשבות במרכיבים
השונים של קשרים אלו, כגון: השקעות בין הלווים, דירקטורים משותפים, הנהלה משותפת וכד'.
כמו כן הודגש בטיוטה, כי אשראי לרכישת אמצעי שליטה בתאגיד ללא זכות חזרה ללווה ויחושב
לצורך המגבלה הן כאשראי של הלווה והן כאשראי של התאגיד הנרכש, וידווח לבנק ישראל
בהתאם.
טיוטת ההוראה תידון בועדה המייעצת ולאחר בחינת המלצותיה תופץ ההוראה במתכונתה הסופית
ליישום בידי הבנקים.